logo-image
Financial monitoring. New rules of the game in Ukraine
Author: Oleksandr Onufrienko, Mykola Melnychuk
Source: Yurydychna Gazeta, 27 April 2020

З 28 квітня набуває чинності Закон "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення" №361-IX (далі – Закон №361-IX), який замінює закон з аналогічною назвою від 14.10.2014 р. №1702‑VII.

Закон №361-IX вносить досить істотні коригування в систему фінансового моніторингу. Важливі новели стосуються нових підходів до контролю за переказом коштів із використанням електронних платіжних засобів та істотним змінам в контролі за фінансовими операціями політично значущих діячів" (т.з. "PEP").

В той же час слід зазначити, що, як це часто буває в нашій країні, зацікавлені сторони лише зараз усвідомили, що багато фінансових операцій потрібно буде проводити в новому режимі, введення якого потребує певних фінансових та організаційних зусиль (хоча про це було відомо ще з 6 грудня 2019 р.). Тому вже з'явилися декілька законопроектів (зокрема, № 3372 від 21.04.2020), які передбачають відтермінування введення в дію Закону  №361-IX або в цілому, або в частині проведення електронних платежів. Невідомо, яка доля спіткає ці спроби, тому нижче ми зупинимося лише на двох моментах: визначенні статусу РЕР і новому механізмі перевірки при здійсненні фінансових операцій.

Публічний діяч –  відтепер і назавжди

Основна новела в цьому аспекті - Закон №361‑IX не містить формального строку для втрати особою статусу PEP. Як і передбачалось рекомендаціями FATF, суб'єкти первинного фінансового моніторингу повинні будуть виходити з принципу "once a PEP - could always remain a PEP". Тобто особа, одного разу набувши статусу PEP, надалі визнається такою протягом необмеженого часу.

Цей термін є комплексним та об'єднує фізичних осіб, які є національними, іноземними публічними діячами та діячами, які виконують публічні функції в міжнародних організаціях. Поняття "національні публічні діячі" та "іноземні публічні діячі" дещо розширене, отже збільшується кількість осіб, відносно яких буде запроваджуватися більший контроль.

Але підсилена увага буде приділятися не тільки особистим фінансовим операціям РЕР, але і членам їхніх сімей (визначення відрізняється від норм сімейного права) та операціям пов'язаних з ними осіб. До останніх відносяться фізичні особи, які відповідають хоча б одному з таких критеріїв: відомо, що такі особи мають спільне з PEP бенефіціарне володіння юридичною особою, трастом чи іншим подібним правовим утворенням або мають будь-які інші тісні ділові зв'язки з PEP; є кінцевими бенефіціарними власниками юридичної особи, трасту чи іншого подібного правового утворення, про які відомо, що вони де‑факто були утворені для вигоди PEP.

Як бачимо, вищенаведені дефініції по-перше, дуже широкі, а, по-друге, вони містять терміни, які не властиві національному законодавству (іншого подібного правового утворення і т.д.). Це, звичайно, призведе до різних тлумачень і необхідності додаткових роз'яснень від відповідних контролюючих органів.

І не довіряй, і більше перевіряй

Суб'єкт первинного фінансового моніторингу (надалі - "СПФМ") під час встановлення ділових відносин, проведення операцій, виникнення підозр тощо зобов'язаний здійснювати належну перевірку. Вона включає в себе:

  1. ідентифікацію та верифікацію клієнта (його представника);
  2. встановлення кінцевого бенефіціарного власника (КБВ) клієнта
  3. встановлення мети та характеру майбутніх ділових відносин або проведення фінансової операції;
  4. проведення на постійній основі моніторингу ділових відносин та фінансових операцій клієнта, що здійснюються у процесі таких відносин, щодо відповідності таких фінансових операцій наявній у СПФМ інформації про клієнта, його діяльність та ризик (у тому числі, в разі необхідності, про джерело коштів, пов'язаних з фінансовими операціями);
  5. забезпечення актуальності отриманих та існуючих документів, даних та інформації про клієнта.

Також залежно від ступеня ризику СПФМ може застосовувати спрощені заходи належної перевірки у випадку низького ризику, що, зокрема, може передбачати зменшення частоти та обсягу дій з моніторингу ділових відносин та збору додаткової інформації щодо ділових відносин, або навпаки при високому ризику – посилені заходи належної перевірки.

Особлива увага – до структури власності

Закон №361-IX, вносить суттєві доповнення до інших законів з метою забезпечення реалізації нових правил.

Одним з таких законів став Закон "Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань", яким тепер передбачено збір до ЄДР інформації про структуру власності юридичних осіб, розширеної інформації про КБВ та вимогу постійної актуалізації такої інформації. Державні реєстратори, при цьому, контролюватимуть достовірність відомостей, що подаються для проведення реєстраційної дії, використовуючи відомості з різноманітних державних реєстрів. Закон №361-IX передбачає адміністративну відповідальність за неподання або несвоєчасне подання державному реєстратору інформації про кінцевого бенефіціарного власника або про його відсутність, або документів для підтвердження відомостей про кінцевого бенефіціарного власника юридичної особи у вигляді накладення штрафу на керівника юридичної особи у розмірі від 17 000 до 51 000 гривень.

Найближчим часом уповноважений орган повинен затвердити вимоги до форми подання інформації про структуру власності.

Всі ці заходи покликані розширити та зробити більш якісною інформацію про структури власності, що будуть доступні СПФМ.

Можемо констатувати, що з вступом Закону №361-IX в дію національна система фінансового моніторингу  зробить черговий крок до врахування рекомендацій FATF та фактично  повинна буде працювати в тому ж режимі, в якому працюють органи фінансового моніторингу в більшості  європейських країн, застосовуючи аналогічні прийоми та правила.

This site uses cookies to offer you better browsing experience.
READ MORE