logo-image
Національний банк України дозволив банкам надати кредитні канікули позичальникам на період карантину

У зв'язку із установленням обмежувальних заходів на території України на період карантину Національний банк України (далі – "НБУ") своєю  Постановою № 39 від 26 березня 2020 року (далі – "Постанова") запровадив особливі правила застосування банками України вимог Положення про визначення банками України розміру кредитного ризику за активними банківськими операціями, затвердженого Постановою Правління НБУ №  351 від 30 червня 2016 року.

Зокрема, НБУ дозволив банкам не застосовувати ознаки, які звичайно враховуються ними для визнання події дефолту, до боржників/контрагентів, які виконували свої зобов’язання станом на 01 березня 2020 року та щодо яких проведено реструктуризацію боргу (далі ­– "Кредитні канікули"). Кредитні канікули допускаються за одночасного дотримання наступних умов:

  • необхідність реструктуризації боргу, спричинена фінансовими труднощами боржника/контрагента внаслідок упровадження карантину та обмежень через поширення коронавірусної хвороби;
  • банк здійснив реструктуризацію боргу в період з 12 березня до 30 вересня 2020 року;
  • банк визнав доцільність здійснення короткострокової реструктуризації боргу у строк до 01 серпня 2020 року;
  • банк довів доцільність здійснення довгострокової реструктуризації боргу, ґрунтуючись на оцінці спроможності боржника/контрагента подолати фінансові 
  • труднощі, відновити обслуговування заборгованості та забезпечити її погашення, в строк, визначений умовами реструктуризації;
  • зміни, пов’язані з реструктуризацією боргу, не призводять до зменшення суми чистої теперішньої вартості очікуваних грошових потоків за активом, більше ніж на 10% порівняно із сумою, доступною за умовами договору, що діяли на дату набрання чинності Постановою.

Фактичним наслідком прийняття Постанови є можливість для банків, завдяки Кредитним канікулам, не відносити прострочену у період карантину заборгованість за операціями до проблемної та уникнути формування резервів на суму відповідної заборгованості.

У своєму зверненні, розміщеному на сайті НБУ, регулятор також надає низку практичних рекомендацій банкам щодо реструктуризації кредитів, зокрема:

  • реструктуризації підлягають кредити виключно тим позичальникам, які зазнали фінансових труднощів через обмежувальні заходи, пов’язані з пандемією, та не спроможні вчасно обслуговувати кредити. Умови та строк реструктуризації визначаються банком з урахуванням економічних потреб позичальника;

  • ініціювати реструктуризацію кредитів можуть як банки, так і їхні клієнти. Банки отримують від клієнтів-юридичних осіб підтвердження фактів суттєвого тимчасового зниження доходів або ж припинення роботи;

  • фізична присутність клієнтів у відділенні банку для проведення реструктуризації не потрібна. Банк самостійно визначає порядок надання/оформлення документів для проведення реструктуризації, надаючи перевагу використанню дистанційних каналів комунікацій;

  • реструктуризації кредитів середньому та великому бізнесу повинні розглядатися індивідуально із урахуванням останньої фінансової звітності, поточного фінансового стану, вразливості секторів та підприємств до поточної економічної кризи та перспектив їхнього відновлення;

  • банки не повинні погіршувати умови за кредитами за результатами реструктуризації. Реструктуризація не повинна призводити до підвищення ефективної процентної ставки. Банки не повинні вимагати від клієнтів жодних явних чи прихованих комісій за проведення реструктуризацій, необхідність яких викликана обставинами пандемії.

Обмеження у зв’язку з карантином породили на ринку очікування щодо можливості запровадження обов’язкових кредитних канікул для всіх категорій позичальників. Проте наразі на законодавчому рівні обов’язковість кредитних канікул закріплена лише стосовно споживчих кредитів. Постанова НБУ уможливила застосування банками Кредитних канікул до комерційних позичальників на добровільних засадах.

Для отримання додаткової інформації та обговорення юридичних питань, що виникають унаслідок поширення коронавірусу, будь ласка, звертайтеся до спеціальної команди експертів Астерс з питань COVID-19 за адресою covid19-response@asterslaw.com