logo-image
НБУ обязал банки предоставлять ежемесячные отчеты о связанных лицах

Постановлением № 315 (далее – "Постановление") от 12 мая 2015 года (действует с 15 мая 2015 года) Национальный банк Украины (далее – "НБУ") ввел в действие новый порядок определения связанных лиц банков. Постановление является частью более широкого пакета законодательства, направленного на повышение ответственности собственников коммерческих банков. Первым шагом было принятие 2 марта 2015 года закона, распространяющего на всех связанных лиц банков ответственность за нарушение банковского законодательства и нормативно-правовых актов НБУ (включительно с нарушениями, приводящими к признанию банка проблемным) и умышленные действия, вследствие которых банк признается неплатежеспособным.

Согласно Постановлению, каждый банк определяет перечень связанных с ним лиц, который утверждается правлением. Банк обязан ежемесячно (до 10 числа после отчетного периода) предоставлять НБУ актуализированный перечень связанных лиц по форме, определенной соответствующим нормативным-правовым актом НБУ. Решение об определении юридических или физических лиц связанными с банком лицами может также быть принято уполномоченным лицо НБУ, о чем НБУ сообщает банку по электронной почте не позднее следующего рабочего дня. Лицо считается связанным, если банк в течение 15 рабочих дней со дня получения уведомления НБУ не докажет обратного. НБУ имеет право требовать предоставления документов, содержащих информацию, необходимую для принятия решения об определении физических и юридических лиц лицами, связанными с банком.

Постановление устанавливает перечень признаков, на основании которых физические и юридические лица могут определяться в качестве связанных с банком, в частности: по характеру взаимоотношений (исключительность, экономическая зависимость, общая инфраструктура, недостаточная прозрачность) и по характеру операций (цель трансакции и использования средств, документация (отсутствие/недостаточность документов, их несоответствие характеру сделки), операционные стандарты, задолженность и кредитоспособность, инструменты внутреннего контроля, процентные ставки, комиссии, цены, обеспечение и гарантии).

Государство (в лице соответствующего органа власти или субъектов, действующих на основании только госсобственности, а также субъектов, государственная доля в уставном капитале которых превышает 50% или составляет величину, обеспечивающую решающее влияние на хозяйственную деятельность этих субъектов), территориальная община (в лице органа местного самоуправления), а также международная финансовая организация, с которой правительство Украины заключило договор о сотрудничестве и для которой в соответствии с законами Украины установлены привилегии и иммунитеты, не могут считаться связанными с банком лицами. 

В качестве промежуточной меры, Постановление требует предоставления всеми банками до 29 мая 2015 года перечня связанных лиц по состоянию на 1 мая 2015 года в электронном виде (в формате Excel). Соответствующие перечни подлежат ежемесячной актуализации банками (до 10 числа после отчетного периода) до введения НБУ соответствующей новой формы статистической отчетности.

Для получения дополнительной информации, пожалуйста,
обращайтесь к партнеру Ирине Поканай и советнику Габриэлу Асланяну.