logo-image
Новые требования к раскрытию информации о конечных бенефициарах юридических лиц и другие законодательные новеллы

14 октября 2014 года Парламент Украины принял Закон Украины "О внесении изменений в некоторые законодательные акты Украины относительно определения конечных выгодополучателей юридических лиц и публичных деятелей" (далее – "Закон"), который вступил в силу 25 ноября 2014 года.

В частности, Законом внесены изменения в сферы (1) государственной регистрации юридических лиц, (2) публичного доступа к информации из Государственного реестра вещных прав на недвижимое имущество, (3) противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.

(1) Раскрытие информации о конечных бенефициарах

В соответствии с Законом, украинские компании обязаны раскрывать информацию о своих конечных выгодополучателях (далее – "Бенефициары"). Законом определено, что Бенефициарами являются физические лица, которые, независимо от формального владения, имеют возможность непосредственно или через других лиц, осуществлять решающее влияние на управление или хозяйственную деятельность компании. Агенты, номинальные держатели (номинальные владельцы) или посредники в осуществлении прав собственника или управленца не считаются Бенефициарами. В Единый государственный реестр юридических лиц и физических лиц-предпринимателей подлежит включению следующая информация о Бенефициарах: фамилия, имя, отчество (при наличии), страна гражданства, паспортные данные, место жительства и регистрационный номер учетной карточки налогоплательщика (при наличии).

Информация о Бенефициарах и структуре собственности участников/акционеров компании, которая дает возможность установить физических лиц – собственников существенного участия в компании (существенным участием является прямое или опосредованное владение долей в размере 10 или более процентов уставного капитала/акций/прав голоса в юридическом лице или прямое или опосредованное влияние на него) подлежит раскрытию государственному регистратору при регистрации компании.

Руководители компаний обязаны устанавливать своих Бенефициаров, регулярно обновлять и хранить информацию о них, а также предоставлять ее государственному регистратору. За нарушение требований по раскрытию такой информации на руководителя компании может быть наложен административный штраф в размере от 5 100 до 8 500 грн.

Следует отметить, что уже зарегистрированные компании должны в течение 6 месяцев со дня вступления в силу Закона подать государственному регистратору информацию о своих Бенефициарах и Бенефициарах своих участников/акционеров.

(2) Открытый доступ к информации из Государственного реестра вещных прав на недвижимое имущество (далее – "Реестр")

В соответствии с Законом информация в Реестре является открытой и общедоступной и может быть получена: физическими и юридическими лица исключительно по объекту недвижимости; государственными служащими, судьями, адвокатами и нотариусами, как по объекту недвижимого имущества, так и по субъекту права.

Собственник недвижимого имущества имеет право получить информацию о лицах/государственных служащих, которые получили сведения относительно зарегистрированных прав на недвижимое имущество, принадлежащие ему и их обременение.

(3) Законодательство в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем

Законом внесены изменения в законодательство в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем. Так, среди прочего, дано новое определение "публичных деятелей" и связанных с ними лиц. Такое определение значительно расширило перечень лиц, которые квалифицируются как публичные деятели, и преследует цель противодействия легализации доходов, полученных от коррупционных преступлений.

Субъекты первичного финансового мониторинга (банки, страховые компании, фондовые биржи, компании по управлению активами, нотариусы, адвокаты и другие) должны устанавливать Бенефициаров своих клиентов в ходе осуществления идентификации клиентов и их соответствующих операций. В свою очередь субъекты государственного финансового мониторинга обязаны принимать меры по проверке безупречной деловой репутации Бенефициаров субъектов первичного финансового мониторинга.


Для получения дополнительной информации, пожалуйста,
обращайтесь к партнеру Евгению Кравцову, юристам Елене Михальчук и Анне Ткачевой.

Подписаться
Спасибо за заявку